Miércoles, 12 de febrero de 2020

Plazo fijo precancelable UVA: cómo lo condiciona el impuesto por El Cronista

Tras la aprobación de la ley de Solidaridad eliminó el impuesto a la renta financiera para los plazos fijos tradicionales en pesos, pero no en los indexados. Entonces, ¿qué tan conveniente es?

El plazo fijo que se ajusta por la Unidad de Valor Adquisitivo (UVA), en especial la versión precancelable lanzada este mes, es la apuesta del Gobierno para fomentar el ahorro en moneda local.

El cepo cambiario impide la adquisición de más de u$s 200 dólares por mes, mientras que las tasas de los instrumentos a plazo tradicionales ofrecen tasas reales negativas; por lo que la opción ajustable parece una buena opción: la mayoría de los bancos dan un 1% fijo más el incremento de UVA al vencimiento, una variable ligada a la inflación.

Desde los bancos confirmaron que se percibió demanda desde el primer día. No obstante, hay algunos obstáculos para que se vuelva una operatoria masiva; el principal: que el ahorrista abandone el plazo fijo tradicional. Aunque existe la opción a 90 días del plazo fijo UVA, con la chance de cancelarlo a partir del mes de su constitución, el cliente bancario debe adaptarse a este formato; un cambio que es prácticamente psicológico, incluso cultural.

Si a esto hay que agregarle que la ley de Solidaridad Social y Reactivación Productiva eximió del impuesto a la renta financiera a los plazos fijos tradicionales en pesos, pero no a los indexados, como el ajustable por UVA, la tarea es más complicada. Pero, ¿cúanto de la rentabilidad podría borrarse con el impuesto?

Tanto Sebastián M. Domínguez, socio de SDC Asesores Tributarios, como la contadora Patricia Quinteros, de QR Estudio Contable, indicaron que lo que el monto para hacer el cálculo es la ganancia proveniente de la tasa fija predeterminada, no sobre lo que el banco otorga como resultado del aumento de UVA.

“Como son plazos fijo ajustables por UVA + 1% (siendo 1% es el mínimo que pueden ofrecer los bancos), se pagan ganancias sobre el 1% que está por encima de la inflación. La actualización no está gravada. Es decir, siempre el cliente gana sobre la inflación”, explicó Domínguez.

En tanto, Quinteros señaló: “El impuesto se aplica sobre la tasa de interés que es fija, ya que la parte de actualización esta exenta para personas físicas. Se supone que debería acompañar la inflación, por lo cual seria una inversión viable”.

“En definitiva, un plazo fijo UVA + 1%, aún pagando ganancias es mejor que plazo fijo tradicional, por el tema de las tasas negativas de este último”, coincidió el socio de SDC Asesores Tributarios.

Por otro lado, es preciso recordar que el inversor deberá sumar estos intereses de los plazos fijos a sus restantes ganancias pudiendo quedar los mismos gravados a alícuotas que van del 5% y el 35%, según la escala.

Fuente: El Cronista. Publicado 11/02/2020

Martes, 28 de enero de 2020

Anticipo: todas las funciones que va a sumar el cheque electrónico y cómo vas a poder usar el multicheque. Por iProUP

Con el depósito, la emisión y el endoso ya implementados, los bancos infresan en “fase II” del Central y se esperan novedades en las próximas semanas

En la transformación digital de los medios de pago, la reinvención del cheque en su versión electrónica, el e-cheq, es seguramente una de las más complejas y revolucionarias. Es que reemplazar la famosa chequera física implica una readecuación a nivel sistémico que está minuciosamente pautada.

Con el depósito, la emisión y el endoso ya implementados, los bancos están entrando en la llamada “fase II” de la hoja de ruta trazada por el Banco Central y que estipula algunas novedades para las próximas semanas.

Una de ellas es el multicheque, un instrumento que, bajo un mismo código de identificación (ID) podrá fraccionarse en varios por montos menores.

Esta segunda etapa también incluye en el cronograma funcionalidades (que primero serán opcionales y luego obligatorias) que prometen extender el uso de esta herramienta y generar volumen creciente: la emisión de cheques no a la orden, la cesión de derechos y el aval, es decir, la garantía para cheques Pyme.

Los no a la orden (que no pueden endosarse) son claves para incorporar a grandes compañías que suelen preferirlos para el pago a proveedores, explican a iProUP en el mercado.

Y, en paralelo, muchas entidades ya están trabajando en la versión para celulares de las funcionalidades vigentes del e-cheq ahora que la autoridad monetaria determinó que queda a criterio de cada una avanzar o no con ese desarrollo.

“Se acordó que todos los bancos lanzarán en forma conjunta el multicheque, que es un cheque que se puede dividir. Por ejemplo, una empresa tiene un cheque por $100.000 para un proveedor, pero a ese proveedor no le conviene descontarlo todo, entonces se podrán emitir 10 de 10.000, todos en un mismo acto y se van a mover en bloque bajo un ID agrupador. En caso de requerirlo, va a ser posible endosarlos todos a un tercero o depositarlos todos“, explica a iProUP Javier Ávalos, jefe producto de Comercio Exterior y Cash Management del Comafi.

El ejecutivo, además, revela: “Nos fuimos reuniendo con el Banco Central de cara a la fase II, aún no oficializada. Se determinó que determinadas funcionalidades no iban a tener tanta utilidad así que quedaron a discreción de cada entidad, según la oportunidad de negocio y demanda del cliente”.

“Se va a trabajar en el cheque no a la orden y la cesión electrónica, que es la posibilidad de transmitir la titularidad“, apunta Ávalos. Y añade: “Es un gran cambio porque estamos llevando a una lógica de sistemas a una operatoria manual”.

El directivo remarca: “También se incorpora la orden de no pagar, por ejemplo, en caso de robo, si bien la probabilidad es baja tratándose de un e-cheq, ya que estaríamos hablando de fraude informático”. Y aclara que para llegar a esta funcionalidad, COELSA, la cámara electrónica de compensación, “debe hacer los desarrollos previos necesarios”.

Es que uno de los atributos del e-cheq es que no hay chances de falsificación y resulta posible realizar un seguimiento –”trackear”, como se dice en la jerga– a cada uno de los endosantes a medida que pasa de mano en mano. Además, no hay rechazos por errores de confección, bastantes comunes en la metodología tradicional, ya que los sistemas están preparados para que el e-cheq no pueda ser enviado si algo está mal.

“Con el cheque no a la orden veremos mayor volumen porque va a permitir sumarse a empresas grandes que lo utilizan para el pago a proveedores. Los bancos están recibiendo cada vez más consultas y también existe mucho interés por mover en lotes con el multicheque. Hoy las empresas están acostumbradas a entregar la versión física por ventanilla y deben cambiar sus procesos. Cuando se puedan avalar, el mercado crecerá aún mucho más”, advierte.

Cambio de cultura

Alejandro Ansaldo, jefe de producto de ICBC, le explica a iProUP que “hay un cronograma de implementación que sigue corriendo y vamos incorporando funcionalidades a medida que se van habilitando”.

“Al principio, sólo existía la obligación de recibir cheques electrónicos. Lo que ocurre es que COELSA tiene que ir haciendo las adecuaciones necesarias para soportar esas nuevas funcionalidades que se van sumando”, confía Ansaldo

“En esta instancia, por ejemplo, añadiremos el cheque no a la orden, que posee una cláusula que te obliga a depositarlo en tu cuenta y no podés transmitirlo a un tercero. Muchas compañías, por una política de riesgo, se manejan con esta modalidad en lugar de los endosables, que ya existen en versión electrónica, con lo cual va a ayudar mucho a traccionar volumen y aumentar su aceptación”, comenta.

Ansaldo asegura que “el e-cheq es el mejor producto electrónico de la nueva era, con una planificación muy bien pensada de los futuros desarrollos. De a poco, la cultura de las empresas va mutando y van ellas también adecuando sus propios sistemas”.

“Hay que tener en cuenta que hubo que adaptar todo el andamiaje legal para que esto fuera posible. Es un medio de pago que tenemos que potenciar entre todos. Pronto vamos a empezar a ver más publicidades de las entidades”, anticipa.

El directivo del ICBC asegura: “Ahora acaba de habilitarse la versión mobile en la que ya estamos trabajando”. Y subraya: “La idea es que desde la app puedas hacer todo desde depositarlo hasta endosarlo“.

En la actualidad, los bancos que ofrecen una de las siguientes prestaciones:

1) Solo recepción de depósitos: en la fase II deberán añadir el endoso y la orden de no pagar

2) Servicio completo: depósito, emisión y endoso. En la segunda etapa, añadirán emisión no a la orden, aval, multicheque y cesión electrónica de derecho

La fecha de implementación obligatoria para todo el sistema será fines de junio. Para las siguientes fases se prevé el cobro o presentación por ventanilla, entre otras. En cuanto a la banca móvil, el BCRA estableció que cada entidad tiene la opción de decidir qué canal utilizar.

Roberto Lopresti, Product Owner del squad de cheques del Galicia, revela a iProUP que el banco ha tenido una “muy buena recepción“, con “2.700 clientes que emitieron 19.000 cheques electrónicos por un total de $3.000 millones”.

“El comportamiento es muy positivo. Cada mes se van incorporando empresas que operan no sólo en la emisión sino también en el depósito. Esperamos que cada vez más bancos se adhieran a la emisión con el fin de obtener el escalamiento necesario para llegar al cliente”, completa.

“Las empresas están esperando los cheques ‘no a la orden’, ya que los eligen por sobre los ‘a la orden’. Esperamos que, para fines de marzo, cuando esté disponible esta nueva funcionalidad, muchas firmas puedan sumarse a emitir estos instrumentos con nosotros para beneficiarse con el ahorro de costos, comodidad y agilidad”, sostiene.

Lopresti remarca que de esta modalidad de cheques “también dará lugar a una nueva funcionalidad: la cesión electrónica, permitiendo así la similitud con las modalidades que hoy posee el cheque físico”.

Sobre el multicheque, asegura: “Es otra nueva modalidad que le permitirá a los clientes emitir varios cheques vinculados al mismo monto. Esto hará que la operatoria de gestionar valores de alto monto sea más sencilla, al permitir la emisión de varios cheques por importes más pequeños, que sean fácilmente endosables”.

“A su vez, ya tenemos disponible la funcionalidad de Emisión Múltiple, la cual permite emitir hasta 25 cheques a la vez, con diferentes montos, fechas de pago y beneficiario”, informa.

Están trabajando, asegura, para poder incorporarlo a su solución de “Pago Masivos” para que el beneficiario tenga una experiencia diferenciadora, al no tener que depender de una sucursal y sus horarios.

“Será una alternativa más eficiente al “Pago a Proveedores” con cheques físicos que hoy día se ofrece en el mercado”, advierte Lopresti. Agrega que el Galicia está desarrollando esta funcionalidad en la app para que la operatoria sea aún más simple y ágil.

Fuente iProUP publicado 28/01/2020-Finanzas

Viernes, 10 de enero de 2020

Banco Central de la República Argentina emitió la Comunicación A 6859 “Proveedores de servicios de pago”. Su reglamentación

Con fecha 9-1-20, el Banco Central de la República Argentina emitió la Comunicación A 6859, obliga a los PSP (Proveedores de Servicios de Pago, a acreditar el  100 % de los  fondos de sus clientes–en todo momento– en cuentas a la vista en pesos en entidades financieras del país.

Sin perjuicio de ello, ante solicitud expresa del cliente, los saldos acreditados en cuentas de pago podrán ser transferidos para su aplicación a la realización de operaciones con “fondos comunes de dinero” en el país, debiéndose debitar la cuenta de pago. En este último caso, se requerirá que los saldos invertidos sean informados de manera separada del resto.

Para la realización de transacciones por cuenta propia (pago de proveedores, pago de sueldos, etc.), los PSP deberán utilizar una cuenta a la vista “operativa” (de libre disponibilidad) distinta a la cuenta donde se encuentren depositados los fondos de los clientes.

Los PSP y los miembros de sus órganos de gobierno, administración y fiscalización, por los incumplimientos que se constaten respecto de las disposiciones previstas en esta comunicación, serán pasibles de la aplicación de las sanciones conforme a lo previsto en los artículos 41 y 42 de la Ley de Entidades Financieras y disposiciones concordantes.

Asimismo, hacemos notar que las disposiciones previstas en esta comunicación deberán encontrarse operativas, como máximo, el 31.1.2020.”

 

 

Descargar Comunicación BCRA – A6859. PSP pdf

Miércoles, 20 de noviembre de 2019

Comunicación “A” 6834/2019 | BCRA

Mediante la Comunicación “A” 6834/2019 , publicada el 19 de noviembre del corriente año, el BCRA establece el nuevo texto ordenado de la Sección 18. de “Presentación de informaciones al Banco Central”, que tendrá vigencia a partir de las informaciones correspondientes a diciembre cuyo vencimiento operará el 14 de enero próximo.

Descargar COMUNICACIÓN “A” 6834

Miércoles, 16 de octubre de 2019

Cómo funciona el cheque electrónico o E-cheq

1- Se libra un e-cheq electrónicamente a través del Home Banking o banca móvil de una entidad financiera autorizada.

2- El beneficiario del pago recibirá una notificación de libramiento.

3- Si el beneficiario acepta el pago ordenado a través de la libranza del cheque electrónico el beneficiario, podrá:

  • Acreditarlo en su cuenta en la fecha de pago indicada en el cheque librado en su favor.
  • Cobrarlo en ventanilla en la casa bancaria correspondiente a través del medio de identificación del pago que establezca la entidad girada.
  • Proceder a endosarlo informando al nuevo beneficiario y a las entidades financieras correspondientes.
  • Negociarlo a través de la cesión del mismo con el objetivo de adelantar el pago correspondiente.

Los e-cheq podrán emitirse con cláusula “no a la orden”, tienen las mismas condiciones de endoso que los cheques ordinarios, pueden ser garantizados por terceros y es necesario tener cuenta bancaria preexistente para su libramiento, no así para ser beneficiario.

Viernes, 20 de septiembre de 2019

Comunicación “A” 6787 /2019 | BCRA

Mediante la Comunicación “A” 6787/2019 , el BCRA informa que permite el acceso al mercado de cambios de las personas humanas para la compra de moneda
extranjera a ser aplicados simultáneamente a la compra de inmuebles en el país destinados a vivienda única, familiar y de ocupación permanente, en la medida que:

i. se trate de fondos provenientes de préstamos hipotecarios otorgados por entidades financieras locales.
ii. en caso de existir codeudores, el acceso se registre en forma individual a nombre de cada persona humana por hasta el monto prorrateado que les corresponda.
iii. considerando el total de los codeudores el acceso se realiza por hasta el monto del préstamo o el equivalente a 100.000 dólares estadounidenses, el monto que resulte menor.
iv. cada codeudor firme una declaración jurada en la cual se compromete a no adquirir activos externos por los conceptos enunciados en el punto 6 de la Comunicación “A” 6770, dentro de los límites que le resulten aplicables, por el tiempo que resulte necesario hasta completar el monto adquirido bajo el presente régimen.
v. el total de los fondos destinados a la compra, tanto en moneda local como en moneda extranjera sean depositados o transferidos simultáneamente a una cuenta en una entidad financiera a nombre del vendedor de la propiedad.
vi. se considerará cumplido el requisito previsto en el punto v para los pagos imputados a la compra que se demuestre que fueron realizados con anterioridad a la vigencia de esta disposición o que correspondan a pagos de hasta el equivalente a US$ 1.000 (un mil dólares estadounidenses) realizado en concepto de reserva de la propiedad.

Descargar Comunicacion A 6787

Martes, 17 de septiembre de 2019

Comunicación “A” 6782 /2019 | BCRA

Mediante la Comunicación “A” 6782/2019 , el BCRA efectuo la siguiente aclaración sobre  el punto 15 de la Comunicación “A” 6770: no resulta de aplicación a las centrales locales de depósito colectivo de valores por los fondos percibidos en moneda extranjera por los servicios de capital y renta de títulos del Tesoro Nacional, que sean retransferidos al exterior como parte del proceso de pago a solicitud de las centrales de depósito
colectivo del exterior.”

Descargar Comunicación “A” 6782 /2019

Viernes, 6 de septiembre de 2019

Comunicación “A” 6776/2019 | BCRA

Mediante la Comunicación “A” 6776/2019 , el BCRA efectuó las siguientes aclaraciones y/o adecuaciones a los puntos que se enumeran de la Comunicación “A” 6770.

  • Respecto a lo previsto por el punto 1. de esa Comunicación, aclarar que:
    1.1.1. los plazos para el ingreso y liquidación se calculan a partir de la fecha de cumplido de embarque de la destinación de la exportación otorgado por la Aduana;
    1.1.2. el plazo de 15 días previsto en el inciso a) también resulta aplicable a las excepciones contempladas en el primer cuadro del anexo a la Resolución N° 57 de 2016 de la Secretaría de Comercio.
  •  Aclarar que lo indicado en el punto 7. de esa Comunicación solo se aplica a las compras de moneda extranjera por parte de no residentes.
    1.3. Incorporar a continuación del primer párrafo del punto 8. de esa Comunicación lo siguiente:
    “En el caso de las entidades autorizadas a operar en cambios, lo previsto en el párrafo precedente se considerará cumplido con el ingreso de los fondos a la Posición General de Cambios”.
  • 1.4. Aclarar respecto a lo indicado en el punto 9. de esa Comunicación lo siguiente:
    “La citada prohibición no alcanza a los pagos de los clientes de las financiaciones en moneda extranjera otorgadas por entidades financieras locales, incluyendo los pagos por los consumos en moneda extranjera efectuados mediante tarjetas de crédito.”
  • 1.5. Incorporar como segundo párrafo del punto 14. de esa Comunicación lo siguiente:
    “También están exceptuados aquellos agentes locales que recauden en el país los fondos correspondientes a servicios prestados por no residentes a residentes y las entidades por los gastos que abonen a entidades del exterior por su operatoria habitual.”
  • 1.6. Aclarar respecto a lo indicado en el punto 15. de esa Comunicación lo siguiente:
    1.6.1. La transferencia de divisas de las personas humanas desde sus cuentas locales en moneda extranjera a cuentas propias en el exterior se puede efectuar sin restricciones.
    1.6.2. Los canjes y arbitrajes que impliquen ingresos de divisas por operaciones no alcanzadas por la obligación de liquidación en el mercado de cambios pueden ser realizadas sin restricciones.
    1.7. Aclarar que, con relación a los puntos 1., 13. y 14. de esa Comunicación, se aplica la definición de “vinculación” entre empresas prevista en el punto 1.2.2. de las normas sobre“Grandes exposiciones al riesgo de crédito”.

Descargar Comunicación A 6776 BCRA