Lunes, 19 de octubre de 2020

BANCO CENTRAL DE LA REPÚBLICA ARGENTINA -Comunicación “A” 7138/2020

A LAS ENTIDADES FINANCIERAS,
A LAS CASAS DE CAMBIO:
Ref.: Circular CAMEX 1 – 866.
Exterior y Cambios. Adecuaciones.
Nos dirigimos a Uds. para comunicarles que esta Institución adoptó la siguiente resolución con vigencia a partir del
16.10.2020:
“1. Incorporar entre las operaciones admitidas en el punto 1. de la Comunicación “A” 7123 del 01.10.2020 a las
nuevas emisiones de títulos de deuda con registro público en el país denominadas en moneda extranjera que
cumplan las condiciones previstas en el punto 3.6.4. de las normas de “Exterior y cambios” y cuya vida promedio
sea no inferior a 1 (un) año considerando los vencimientos de capital e intereses.

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Miércoles, 14 de octubre de 2020

BANCO CENTRAL DE LA REPÚBLICA ARGENTINA -Comunicación “A” 7133/2020

A LAS ENTIDADES FINANCIERAS,
A LAS CASAS DE CAMBIO:
Ref.: Circular CAMEX 1 – 865.
Exterior y Cambios. Adecuaciones.
Nos dirigimos a Uds. para comunicarles que esta Institución adoptó la siguiente resolución:
“1. Establecer que se podrá acceder al mercado de cambios con una antelación de hasta 30 días corridos a la fecha
de vencimiento para cancelar capital e intereses de deudas financieras con el exterior o títulos de deuda con
registro público en el país denominadas en moneda extranjera, cuando la precancelación se concreta en el marco
de un proceso de refinanciación de deuda que cumpla los términos previstos en el punto 7 de la Comunicación “A”
7106 y se verifica la totalidad de las siguientes condiciones:

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Viernes, 9 de octubre de 2020

BANCO CENTRAL DE LA REPÚBLICA ARGENTINA Comunicación “A” 7125/2020

A LAS ENTIDADES FINANCIERAS:
Ref.: OPASI 2 – 622. Depósitos de ahorro, cuenta sueldo y especiales. Caja de ahorros en moneda extranjera.
Aclaraciones.
Nos dirigimos a Uds. para hacerles llegar en anexo las hojas que, en reemplazo de las oportunamente provistas,
corresponde incorporar en las normas de la referencia, a fin de actualizar los puntos 1.4.2. y 5.6. en función de
aclaraciones oportunamente cursadas a las asociaciones de entidades financieras.

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BANCO CENTRAL DE LA REPÚBLICA ARGENTINA Comunicación “C” 88262/2020

A LAS ENTIDADES FINANCIERAS:
Ref.: Comunicación “A” 7125. Fe de erratas.
Nos dirigimos a Uds. para hacerles llegar en anexo las páginas 4 a 7 de la Sección 1. y la página 3 de la Sección 5.
de las normas sobre “Depósitos de ahorro, cuenta sueldo y especiales”, a los fines de subsanar un error por el
corrimiento de un párrafo en las hojas de reemplazo de la Comunicación “A” 7125.

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Jueves, 1 de octubre de 2020

BANCO CENTRAL DE LA REPÚBLICA ARGENTINA -Comunicación “B” 12070/2020

A LAS ENTIDADES FINANCIERAS,
A LOS OPERADORES DE CAMBIO:
Ref.: Comunicación “A” 7106. – RI. Operaciones de Cambios. Aclaraciones.
Nos dirigimos a Uds. a efectos de aclarar que los consumos en el exterior con tarjeta de débito con débito en
cuentas locales en pesos y los montos en moneda extranjera adquiridos por las personas humanas en el mercado
de cambios para la cancelación de financiaciones en moneda extranjera otorgadas por entidades financieras
locales, incluyendo los pagos por los consumos en moneda extranjera efectuados mediante tarjetas de crédito,
deberán ser informados en el Apartado A del Régimen Informativo de la referencia en un boleto de cambio a
nombre del cliente y mediante el código de concepto P12 “Otras financiaciones locales otorgadas por la entidad
(excluida la financiación de exportaciones)”.
De igual manera deberán informarse los boletos de cambio generados a nombre del cliente al momento de convertir
a pesos un saldo pendiente de pago por los consumos en moneda extranjera efectuados mediante tarjetas de
crédito.

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Martes, 29 de septiembre de 2020

BANCO CENTRAL DE LA REPÚBLICA ARGENTINA -Comunicación “B” 12071/2020

A LAS ENTIDADES FINANCIERAS:
Ref.: Comunicación “A” 7105. Consulta de información provista por la ANSES. Sistema online habilitado por BCRA.
Nos dirigimos a Uds. para señalarles que a los fines de cumplimentar lo establecido en la Comunicación “A” 7105,
ya no se requiere realizar la consulta en la página de la Administración Nacional de la Seguridad Social (ANSES);
para tal fin deberán utilizar el sistema “on line” habilitado por este Banco Central – referido en la Comunicación “B”
11944– que cuenta con la información provista por esa Administración.

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Viernes, 25 de septiembre de 2020

Banco Central de la Republica Argentina- COMUNICACIÓN “A” 7112

A LAS ENTIDADES FINANCIERAS

Nos dirigimos a Uds. para comunicarles que esta Institución adoptó la siguiente resolución:
“- Sustituir el primer párrafo del punto 1. y el primer párrafo del punto 2. de la Comunicación
“A” 7105, por lo siguiente:
“Establecer que, con carácter previo a la apertura de una caja de ahorros en moneda extranjera
–excepto que se solicite para acreditar transferencias– las entidades financieras deberán obtener
evidencia de la que surja que el cliente posee ingresos y/o activos consistentes con el ahorro en
moneda extranjera, no siendo admisible que sea beneficiario de algún plan o programa caracterizado
como de ayuda social –incluyendo los subsidios de carácter alimentario–, sin perjuicio de
que podrán percibir prestaciones de la seguridad social derivadas de la relación laboral –tales
como las asignaciones familiares–.”
“Disponer que, respecto de las personas titulares de cajas de ahorro en moneda extranjera abiertas
al 15.9.2020, previo a la acreditación de nuevos importes –excepto que provengan de transferencias–,
las entidades financieras deberán realizar la consulta en la página de Internet de la
ANSES, cuyo resultado deberán considerar en los términos del punto 1. de la Comunicación
“A” 7105, y observar lo previsto en el último párrafo de ese punto.”

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Viernes, 18 de septiembre de 2020

BANCO CENTRAL DE LA REPÚBLICA ARGENTINA- Comunicación “A” 7105/2020

LAS ENTIDADES FINANCIERAS:
Ref.: OPASI 2 – 615. Depósitos de ahorro, cuenta sueldo y especiales. Caja de ahorros en moneda extranjera.
Adecuaciones.
Nos dirigimos a Uds. para comunicarles que esta Institución adoptó la siguiente resolución:
“1. Establecer que, con carácter previo a la apertura de una caja de ahorros en moneda extranjera –excepto que se
solicite para acreditar transferencias que provengan del exterior– las entidades financieras deberán obtener
evidencia de la que surja que el cliente posee ingresos y/o activos consistentes con el ahorro en moneda extranjera,
no siendo admisible que sea beneficiario de algún plan o programa caracterizado como de ayuda social
–incluyendo los subsidios de carácter alimentario–, sin perjuicio de que podrán percibir prestaciones de la seguridad
social derivadas de la relación laboral –tales como las asignaciones familiares–.
A tal efecto, las entidades financieras deberán realizar una consulta en la página de Internet de la ANSES de la que
resulte una certificación negativa denegada por contar la persona con ingresos propios por estar en relación de
dependencia, ser beneficiaria de haberes previsionales o ser trabajadora autónoma, monotributista o de casas
particulares; en estos tres últimos casos deberá manifestar mediante declaración jurada que no percibió subsidios
de carácter alimentario.

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Lunes, 7 de septiembre de 2020

Coleros digitales, en la mira: qué penas prevé la Ley Penal Cambiaria para quienes compran y venden dólares

La legislación contempla sanciones de multa y prisión, donde el Banco Central es el juez de instrucción. Escenarios posibles para empresas y particulares

omo todo principio de mes desde que se impuso el cepo, los argentinos salen corriendo a comprar su cupo de u$s200 mensuales. En este sentido, el Banco Central está librando una batalla con quienes  que buscan aprovechar la brecha entre la cotización oficial, mantenida artificialmente baja, y el paralelo o el contado con liquidación.

Como en épocas pasadas, comenzó a recurrir a sumarios que luego tapan de causas que prescriben o tienen resultado negativo en la Justicia, y que lo obligan a conformar un gigante departamento legal para administrarlas.

Desde el punto de vista de las personas y empresas, la responsabilidad en materia cambiaria es de tipo penal, lo que acarrea consecuencias más gravosas que una mera multa administrativa.

En efecto, el incumplimiento del Régimen Penal Cambiario es un delito y, como tal, los imputados serán sometidos al mismo tratamiento legal que alguien procesado por un delito contra la propiedad, como robo o hurto.

“Durante la sustanciación del sumario penal cambiario, el BCRA podría imponer medidas preventivas muy costosas, como prohibir la salida del país y trabar embargos“, precisan a iProUP Marcelo Tavarone y Francisco Molina Portela, del estudio Tavarone, Rovelli, Salim & Miani .

La última batalla emprendida por la autoridad monetaria es contra el llamado “rulo del barbijo”, una maniobra para comprar los u$s200 permitidos para ahorro en dólares con el fin de transferirlos.

¿Quiénes pagan por el rulo del barbijo?

La diferencia entre el dólar oficial y las cotizaciones paralelas fomenta que las personas aprovechen esa brecha a través de los “coleros“, que suelen ser quienes no pueden justificar patrimonialmente la compra de divisas.

Antes se hacía de manera presencial, por lo que se veían filas en los bancos, pero ahora se realiza a través de Internet. Así, los “coleros virtuales” adquieren billetes verdes y los transfieren de manera  inmediata o sacan de sus cuentas para alimentar el mercado blue y ganar con el cambio.

El BCRA los inhabilita preventivamente y les inicia un sumario penal por “falsas declaraciones en operaciones de cambio”, ya que hay un fraude a la ley, con multas de hasta 10 veces el monto de la operación y, en caso de reincidenciapenas de prisión“, indica a iProUP Nicolás Durrieu, socio de Estudio Durrieu.

Los organizadores y cualquiera que participe de la maniobra incluso puede ser denunciados por asociación ilícita, que tiene una pena máxima de 10 años.

“Por otro lado, toda esta operatoria supone lavado de dinero, cuyo delito antecedente es, por lo menos, evasión tributaria o intermediación financiera no autorizada, ya que los coleros no pueden justificar su patrimonio para adquirir las divisas”, precisa Durrieu.

Y añade: “Al igual que en cepos anteriores, el BCRA suele iniciar sumario a los bancos, pero en la Justicia penal no prosperan sanciones ya que es necesario demostrar una connivencia entre los coleros y sus organizadores, debido a que la ley penal cambiaria requiere dolo, es decir, intención. La negligencia no es punible”.

Al respecto, Tavarone y Molina Portela aseguran que “a menudo el Banco Central pretende endilgar una responsabilidad prácticamente objetivasin requerir dolo, culpa ni conocimiento de lo que sucede y hasta de lo que hacen otros”.

Además la Unidad de Información Financiera podría iniciar un sumario a las entidades alegando que omitieron medidas de prevención de lavado de dinero (como el conocimiento del cliente) que justifique la operatoria.

La UIF puede sancionar a las entidades que permitieron la compra no autorizada de divisas

La UIF puede sancionar a las entidades que permitieron la compra no autorizada de divisas

En teoría, la suspensión de “coleros” para comprar dólares tiene carácter preventivo y se sujeta la actuación en el mercado de cambios de las personas involucradas a la previa conformidad del BCRA.

“Además, el Banco Central puede sostener que los coleros virtuales que entregan sus divisas a terceros realizan una operación de cambio posterior sin la debida intervención de una entidad autorizada“, puntualiza a iProUP Ignacio Fernández Borzese, del estudio del mismo nombre.

Según el experto, el Régimen Penal Tributario contiene una norma amplia que considera punible “todo acto u omisión que infrinja las normas sobre el régimen de cambios”. Y agrega que “el cupo de u$s200 tenía, según las propias normas del BCRA, la finalidad exclusiva de ‘atesoramiento’, entonces hacerlo para un tercero supone infringir las normas“.

Por último, Fernández Borzese afirma que “no deben perderse de vista las facultades de fiscalización de la AFIP respecto a los fondos utilizados para la adquisición de las divisas como dólar ahorro“.

Según el experto, el ente recaudador “puede considerar que se trata de incrementos patrimoniales no justificados, ajustando el pago de impuestos, aplicando sanciones e incluso pretendiendo la imputación bajo el régimen Penal Tributario si los montos superaran los mínimos requeridos”.

Fuente: iProuP publicado 03/09/20

Miércoles, 22 de julio de 2020

BANCO CENTRAL DE LA REPÚBLICA ARGENTINA- Comunicación “C” 87688/2020

A LAS ENTIDADES FINANCIERAS,
A LAS CASAS DE CAMBIO,
A LAS AGENCIAS DE CAMBIO:
Ref.: Operaciones cambiarias no genuinas. Exterior y cambios. Depósitos de ahorro, cuenta sueldo y especiales.
Reglamentación de la cuenta corriente bancaria. Resolucion UIF 30/2017. Medidas de Debida Diligencia del cliente.
Aclaraciones.
Nos dirigimos a Uds. para señalarles que:
1. Las entidades financieras y cambiarias deben ajustar los controles y monitoreos permanentes para dar estricto
cumplimiento a lo establecido en los puntos 1.2. y 5.3. de las normas sobre “Exterior y Cambios”, especialmente en
materia de identificación de los clientes y con relación al carácter genuino de las operaciones de cambio a cursar.
2. Las entidades financieras deben ajustar los controles y monitoreos para cumplimentar sus deberes en virtud de lo
previsto en el punto 1.4. de las normas sobre “Depósitos de ahorro, cuenta sueldo y especiales” y en el punto 1.4.1.
de las normas sobre “Reglamentación de la cuenta corriente bancaria”

Descargar completa BCRA comunicacion C87688 -2020